21世紀(jì)經(jīng)濟(jì)報(bào)道 記者李愿 北京報(bào)道

　　“當(dāng)前我們的工作重心在于積極響應(yīng)中央政府的號(hào)召，將個(gè)人養(yǎng)老金試點(diǎn)項(xiàng)目逐步推向全國(guó)，以構(gòu)建起我國(guó)養(yǎng)老保障體系的第三支柱。”11月2日，人社部社會(huì)保險(xiǎn)事業(yè)管理中心年金處處長(zhǎng)陳娟娟在由中國(guó)社會(huì)保障學(xué)會(huì)主辦的第五屆全國(guó)養(yǎng)老金論壇“個(gè)人養(yǎng)老金圓桌討論”環(huán)節(jié)表示。

　　2022年11月25日，個(gè)人養(yǎng)老金試點(diǎn)正式實(shí)施，至今已有近兩年時(shí)間。今年政府工作報(bào)告提出“在全國(guó)實(shí)施個(gè)人養(yǎng)老金制度”，為落實(shí)這一要求，日前人社部在2024年三季度新聞發(fā)布會(huì)上談及下一步工作安排時(shí)表示，要“全面實(shí)施個(gè)人養(yǎng)老金制度”。

　　陳娟娟指出，個(gè)人養(yǎng)老金制度還需要不斷深化研究，包括探索稅優(yōu)政策的優(yōu)化路徑、拓寬個(gè)人養(yǎng)老金的投資渠道以及引入市場(chǎng)化投資顧問(wèn)服務(wù)等，以期更好地滿(mǎn)足廣大民眾的實(shí)際需求。

　　此前，人社部也公開(kāi)表示，進(jìn)一步研究完善個(gè)人養(yǎng)老金支持政策；研究完善個(gè)人養(yǎng)老金制度配套政策，做好全面推開(kāi)前的相關(guān)準(zhǔn)備工作。

　　在上述論壇上，不少專(zhuān)家學(xué)者、地方人社部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)、金融機(jī)構(gòu)人士就完善即將在全國(guó)實(shí)施的個(gè)人養(yǎng)老金制度提出政策建議。

　　個(gè)人養(yǎng)老金尚未形成有效規(guī)模市場(chǎng)

　　個(gè)人養(yǎng)老金制度是我國(guó)養(yǎng)老保險(xiǎn)三支柱組成之一，對(duì)于平衡發(fā)展養(yǎng)老保險(xiǎn)三支柱具有重要意義。

　　全國(guó)人大常委會(huì)委員、中國(guó)社會(huì)保障學(xué)會(huì)會(huì)長(zhǎng)鄭功成表示，我國(guó)法定養(yǎng)老金制度在發(fā)展速度很快、數(shù)量規(guī)模巨大的同時(shí)，必須承認(rèn)這樣一個(gè)客觀事實(shí)，就是法定養(yǎng)老金制度的發(fā)展質(zhì)量不高，改革已歷30年了，制度卻仍未成熟，三大基本制度安排均存在著制度性缺陷，隱含的風(fēng)險(xiǎn)日益顯性化。“而市場(chǎng)化的企業(yè)年金、個(gè)人養(yǎng)老金與其他形態(tài)的養(yǎng)老金的發(fā)展亦不理想，尚未真正形成有效的規(guī)模市場(chǎng)。”

　　“當(dāng)前的根本任務(wù)，是需要直面現(xiàn)實(shí)，在尊重常識(shí)與規(guī)律、厘清底層邏輯的基礎(chǔ)上，重建社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)和市場(chǎng)化養(yǎng)老金體系的意識(shí)形態(tài)，前者必須是符合公平正義取向、遵循共建共享原則的公共品，后者應(yīng)當(dāng)是符合個(gè)體利益最大化、遵循平等交易自愿成交法則的私人產(chǎn)品。”鄭功成認(rèn)為，然后，通過(guò)進(jìn)一步全面深化改革，矯正當(dāng)前秩序紊亂的格局，做到“社歸社，商歸商”，即法定社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)與市場(chǎng)化養(yǎng)老金體系各循其道、各守其規(guī)、各顯其長(zhǎng)、各盡其責(zé)、各得其所。

　　浙江省人力資源和社會(huì)保障廳副廳長(zhǎng)毛鵬岳表示，當(dāng)前經(jīng)濟(jì)形勢(shì)下養(yǎng)老保險(xiǎn)工作面臨的困境和挑戰(zhàn)：一是企業(yè)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)在參保、擴(kuò)面方面的難度越來(lái)越大；二是新靈活就業(yè)人員的參保意愿與城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)的定位問(wèn)題；三是養(yǎng)老保險(xiǎn)資金可持續(xù)面臨挑戰(zhàn)；四是第二、三支柱發(fā)展緩慢。

　　為此，毛鵬岳提出三點(diǎn)建議：第一，強(qiáng)化參保繳費(fèi)義務(wù)、從法律法規(guī)制度出發(fā)，明確“應(yīng)保盡保、應(yīng)繳盡繳”的法律責(zé)任；第二，推動(dòng)城鄉(xiāng)居保穩(wěn)定提高；第三，完善第二、三支柱的相關(guān)制度；第四，積極推動(dòng)金融養(yǎng)老保險(xiǎn)體系建設(shè)。

　　杭州是36個(gè)個(gè)人養(yǎng)老金先行城市（地區(qū)）之一，杭州市人力資源和社會(huì)保障局養(yǎng)老保險(xiǎn)處處長(zhǎng)沈明海提出推動(dòng)個(gè)人養(yǎng)老金健康可持續(xù)高質(zhì)量發(fā)展的三點(diǎn)建議：一是要完善現(xiàn)行政策。進(jìn)一步優(yōu)化稅收優(yōu)惠政策、繳費(fèi)機(jī)制和待遇領(lǐng)取條件等，增強(qiáng)個(gè)人養(yǎng)老金參與積極性和吸引力。二是要優(yōu)化全程服務(wù)。充分利用數(shù)字化技術(shù)，統(tǒng)一業(yè)務(wù)銀行個(gè)人養(yǎng)老金業(yè)務(wù)辦理流程和個(gè)人養(yǎng)老金產(chǎn)品投資服務(wù)公共服務(wù)平臺(tái)，增強(qiáng)個(gè)人養(yǎng)老金業(yè)務(wù)便利度和可及性。三是要?jiǎng)?chuàng)新優(yōu)勢(shì)產(chǎn)品。創(chuàng)新開(kāi)發(fā)更具收益優(yōu)勢(shì)和安全優(yōu)勢(shì)的個(gè)人養(yǎng)老金產(chǎn)品，降低個(gè)人養(yǎng)老金投資成本，提升個(gè)人養(yǎng)老金投資產(chǎn)品品質(zhì)。

　　加強(qiáng)二、三支柱協(xié)同發(fā)展

　　金融機(jī)構(gòu)是個(gè)人養(yǎng)老金業(yè)務(wù)的重要參與方，包括商業(yè)銀行、保險(xiǎn)公司、基金公司等，尤其是商業(yè)銀行在賬戶(hù)制下發(fā)揮著核心作用。

　　工商銀行養(yǎng)老金融部總經(jīng)理韓強(qiáng)談及個(gè)人養(yǎng)老金試點(diǎn)近兩年的成效時(shí)稱(chēng)“兩個(gè)沒(méi)想到”：一是沒(méi)想到開(kāi)戶(hù)人數(shù)非常多。截至目前，全國(guó)開(kāi)戶(hù)人數(shù)已超6000萬(wàn)，這與銀行采取的促銷(xiāo)手段是分不開(kāi)的。二是繳存額相對(duì)較少。盡管開(kāi)戶(hù)人數(shù)眾多，但實(shí)際繳存的比例并不高。

　　“導(dǎo)致繳存額相對(duì)較少的原因有三個(gè)：一是宣傳力度不足，部分人群對(duì)個(gè)人養(yǎng)老金仍缺乏了解；二是產(chǎn)品同質(zhì)化，使得個(gè)人養(yǎng)老金產(chǎn)品吸引力不足；三是制度有待完善，第二、三支柱間的稅優(yōu)政策尚未打通”，韓強(qiáng)進(jìn)一步提出，可以針對(duì)個(gè)人養(yǎng)老金出臺(tái)特殊政策，以提高個(gè)人養(yǎng)老金的吸引力。一方面，通過(guò)限制某些產(chǎn)品的售賣(mài)機(jī)構(gòu)，提高產(chǎn)品的獨(dú)特性和吸引力。另一方面，通過(guò)積分轉(zhuǎn)換為個(gè)人養(yǎng)老金的方式提高購(gòu)買(mǎi)個(gè)人養(yǎng)老金的積極性。

　　中國(guó)社會(huì)保障學(xué)會(huì)養(yǎng)老金分會(huì)副會(huì)長(zhǎng)、海富通基金總經(jīng)理任志強(qiáng)認(rèn)為，提高個(gè)人養(yǎng)老金參與度，在開(kāi)戶(hù)、繳存、投資等各環(huán)節(jié)的推進(jìn)都需要政策與相關(guān)機(jī)構(gòu)的共同努力。

　　中國(guó)社會(huì)保障學(xué)會(huì)養(yǎng)老金分會(huì)副會(huì)長(zhǎng)、泰康養(yǎng)老保險(xiǎn)副總裁田軍指出，目前我國(guó)個(gè)人養(yǎng)老金制度正處于蓬勃發(fā)展階段，發(fā)展勢(shì)頭較好。然而，在快速發(fā)展的同時(shí)，也存在三大核心痛點(diǎn)：第一，開(kāi)戶(hù)雖然多，但投資很少。第二，產(chǎn)品雖然多，但產(chǎn)品同質(zhì)化。第三，個(gè)人養(yǎng)老金產(chǎn)品涉及保險(xiǎn)、基金、儲(chǔ)蓄和理財(cái)，也需進(jìn)行資產(chǎn)配置和風(fēng)險(xiǎn)控制。

　　“在個(gè)人養(yǎng)老金制度實(shí)際操作的兩年中，也發(fā)現(xiàn)了一些需要改進(jìn)的地方：一是宣傳力度不足，二是專(zhuān)屬產(chǎn)品較少，三是需要給予老百姓更多的指引。”國(guó)民養(yǎng)老保險(xiǎn)副總經(jīng)理陳力平表示。針對(duì)個(gè)人養(yǎng)老金的發(fā)展，陳力平提出要增加制度的吸引力、普惠性和覆蓋力，加強(qiáng)二、三支柱的協(xié)同、融合和稅優(yōu)額度的共享。

　　遼寧大學(xué)教授、中國(guó)社科院世界社保研究中心主任鄭秉文認(rèn)為，當(dāng)前應(yīng)采取多種措施推動(dòng)二三支柱發(fā)展。第一，推動(dòng)企業(yè)年金與個(gè)人養(yǎng)老金的融合與協(xié)調(diào)發(fā)展。第二，打通二三支柱的資金流動(dòng)渠道。第三，鼓勵(lì)建立企業(yè)年金的企業(yè)推動(dòng)本企業(yè)職工建立個(gè)人養(yǎng)老金。第四，允許雇主自愿為本企業(yè)加入個(gè)人養(yǎng)老金的職工在稅后提供一定比例配比繳費(fèi)。第五，對(duì)職工數(shù)量達(dá)到1000人以上，沒(méi)有建立企業(yè)年金的企業(yè)試行“準(zhǔn)自動(dòng)加入機(jī)制”。第六，允許建立企業(yè)年金的企業(yè)將集合計(jì)劃“零售”給本企業(yè)職工建立的個(gè)人養(yǎng)老金賬戶(hù)。第七，探索第三支柱與全國(guó)社保基金邊界交叉可能性。